W Polsce każdego dnia zawieranych jest setki transakcji sprzedaży nieruchomości. Wiele z nich kończy się zaskoczeniem… ze strony urzędu skarbowego. Okazuje się, że nie każda sprzedaż oznacza czysty zysk!

Czy od sprzedaży mieszkania płaci się podatek? Tak, w grę może wchodzić podatek dochodowy, a jego wysokość sięga nawet 19%. Co wpływa na konieczność zapłaty? I jak legalnie uniknąć zapłaty podatku od sprzedaży nieruchomości? O tym wszystkim rozmawiamy z Łukaszem Pawłowskim – ekspertem rynku nieruchomości i współzałożycielem marki Skup.io, która specjalizuje się w szybkich, bezpiecznych transakcjach i pomaga klientom w nawet najbardziej skomplikowanych przypadkach sprzedaży mieszkań.

Czy od sprzedaży mieszkania płaci się podatek w każdym przypadku?

Sprzedaż mieszkania może, ale nie zawsze musi oznaczać konieczność zapłaty podatku dochodowego. Kluczowe znaczenie ma tu moment sprzedaży w stosunku do daty zakupu nieruchomości. Jeśli sprzedajesz mieszkanie przed upływem pięciu lat, liczonych od końca roku, w którym je nabyłeś – urząd skarbowy może domagać się podatku.

Podatek wynosi 19% od dochodu, czyli od zysku, jaki osiągnęliśmy ze sprzedaży. Dochód oblicza się jako różnicę pomiędzy ceną sprzedaży a kosztem nabycia, który może być powiększony np. o koszty remontu, notariusza czy prowizji pośrednika – ale tylko, jeśli są odpowiednio udokumentowane.

„Dla zobrazowania – jeśli ktoś kupił mieszkanie 15 maja 2020 roku, to pięć lat liczy się nie od tej konkretnej daty, ale od końca roku podatkowego, czyli od 31 grudnia 2020. To oznacza, że sprzedaż mieszkania bez podatku będzie możliwa dopiero od 1 stycznia 2026. Nawet jeśli ktoś sprzeda je w grudniu 2025 – podatek będzie należny” – wyjaśnia Łukasz Pawłowski.

Sprzedaż przed upływem 5 lat – granica, którą warto znać

Pięcioletni okres to kluczowy element, od którego zależy, czy podatek dochodowy od sprzedaży mieszkania będzie należny. Co ważne, jak zostało wcześniej wspomniane, nie liczymy go od dnia zakupu, lecz od końca roku kalendarzowego, w którym nastąpiło nabycie nieruchomości.

Zastanawiając się więc, czy od sprzedaży mieszkania płaci się podatek, należy zatem sięgnąć po akt notarialny nabycia nieruchomości i w prosty sposób upewnić się, czy zapłata podatku do Urzędu skarbowego będzie konieczna.

Sprzedaż mieszkania po upływie 5 lat jest zwolniona z podatku, a sprzedający nie musi już w takim wypadku składać deklaracji podatkowej. Ekspert Skup.io skup nieruchomości Elbląg zwraca uwagę na jeszcze jeden ważny aspekt:

„Osoby planujące szybką sprzedaż mieszkania, muszą natomiast wiedzieć, że nawet jeśli ktoś planuje sprzedaż przed upływem pięciu lat, wciąż ma szansę uniknąć zapłaty podatku. Przepisy przewidują legalne zwolnienie z tego obowiązku – pod warunkiem że spełnione zostaną konkretne warunki” – zapowiada Łukasz Pawłowski.

W ten sposób możesz uniknąć zapłaty podatku od sprzedaży nieruchomości. Sprawdź warunki!

Sprzedaż mieszkania przed upływem pięciu lat nie musi zawsze oznaczać obowiązku zapłaty podatku. Istnieje bowiem tzw. ulga mieszkaniowa, która daje możliwość zwolnienia z opodatkowania lub obniżenia wartości podatku – pod warunkiem że dochód ze sprzedaży zostanie przeznaczony na własne cele mieszkaniowe.

Jak wyjaśnia Łukasz Pawłowski: „Ulga mieszkaniowa pozwala uniknąć podatku, jeśli pieniądze uzyskane ze sprzedaży zostaną w ciągu trzech lat wydane na zakup innej nieruchomości, budowę domu, remont, spłatę kredytu hipotecznego czy inne cele mieszkaniowe, wskazane w ustawie. Ale trzeba to zrobić zgodnie z przepisami i w odpowiednim terminie”.

W praktyce oznacza to, że sprzedając mieszkanie, możemy uniknąć podatku dochodowego, jeśli środki przeznaczymy np. na zakup nowego mieszkania lub spłatę kredytu zaciągniętego wcześniej na własne lokum. Warunkiem jest, by cel ten miał charakter mieszkaniowy i służył zaspokojeniu własnych potrzeb mieszkaniowych, a nie np. inwestycyjnych.

Ważne jest również to, że liczy się nie tylko sam fakt wydania pieniędzy, ale również forma ich udokumentowania – faktury, akty notarialne, potwierdzenia przelewów. Bez nich urząd skarbowy może zakwestionować prawo do ulgi.

„To bardzo korzystne rozwiązanie, ale trzeba pamiętać, że urząd skarbowy patrzy na daty i dokumenty. Również w tym przypadku środki na cele mieszkaniowe musimy przeznaczyć w ciągu trzech lat podatkowych, a nie kalendarzowych. ” – podkreśla Pawłowski.

Sprzedaż mieszkania z darowizny lub spadku – czy to coś zmienia?

Otrzymanie mieszkania w darowiźnie lub spadku często budzi pytania o podatek przy późniejszej sprzedaży. Czy pięcioletni okres obowiązuje tak samo, jak przy zakupie? Okazuje się, że w przypadku spadku obowiązują inne zasady niż przy darowiźnie.

„W przypadku spadku pięć lat liczymy od momentu, w którym nieruchomość została nabyta przez spadkodawcę. Jeśli więc np. mieszkanie należało do zmarłej mamy od 2005 roku, a my je odziedziczyliśmy w 2023 – możemy je sprzedać bez podatku nawet w tym samym roku” – wyjaśnia Łukasz Pawłowski.

Inaczej wygląda to w przypadku darowizny. Tutaj pięcioletni termin liczymy od momentu otrzymania darowizny. Czyli jeśli ktoś dostał mieszkanie w darowiźnie w 2022 roku, to 5-letni okres, w którym sprzedaż będzie opodatkowana, rozpoczyna swój bieg wraz ze styczniem roku 2023.

To rozróżnienie często jest pomijane, a skutki błędnej interpretacji mogą być kosztowne. Warto więc dokładnie przeanalizować, w jakim trybie nabyto nieruchomość i kiedy faktycznie rozpoczął się pięcioletni okres.

„Jeśli mamy wątpliwości, lepiej skonsultować się ze specjalistą prawa podatkowego lub notariuszem, niż działać na podstawie domysłów. Klienci Skup.io zawsze mogą liczyć na doradztwo w zakresie podatkowym” – dodaje Pawłowski.

Może Cię zainteresować: https://skup-nieruchomosci.org/skup-nieruchomosci-elblag

Co grozi za brak zapłaty podatku od sprzedaży nieruchomości?

Brak wiedzy o obowiązku podatkowym nie chroni przed jego skutkami. Nieświadome zignorowanie przepisów może skończyć się:

• naliczeniem odsetek za zwłokę,
   
• karą finansową ,
   
• a w skrajnych przypadkach – wszczęciem egzekucji komorniczej.

Dlatego tak istotne jest, by przed sprzedażą mieszkania sprawdzić, czy nie ciąży na nas obowiązek podatkowy. Zdecydowanie lepiej zapobiegać, niż prostować błędy po czasie – zwłaszcza że wiele z nich wynika po prostu z braku świadomości, a nie ze złej woli.

Skup nieruchomości za gotówkę Elbląg – Skup.io

Skup.io skup domów i mieszkań w Elblągu i okolicach, to doświadczony partner na rynku nieruchomości, specjalizujący się w szybkich i bezpiecznych transakcjach zakupu mieszkań, domów oraz udziałów w nieruchomościach. Marka specjalizuje się także w trudnych nieruchomościach: obciążonych zadłużeniem, służebnością, problemem lokatora, złym stanem technicznym czy nieuregulowanym stanem prawnym.

To marka o zasięgu ogólnopolskim, świadcząca profesjonalne usługi sprzedaży, również na terenie Elbląga i okolic.

Co istotne, Skup nieruchomości za gotówkę Skup.io z oddziałem w Elblągu, to nie tylko pewna, bezpośrednia transakcja, ale również kompletna pomoc sprzedającemu: opieka prawna, pomoc w formalnościach, ale także doradztwo w zakresie skutków podatkowych sprzedaży. Zespół ekspertów pomaga zrozumieć, kiedy występuje obowiązek podatkowy i jakie są możliwości jego uniknięcia.

Może Cię zainteresować: https://skup.io/wycena-nieruchomosci-elblag/

Firma składa obietnicę prostej, szybkiej i bezpiecznej sprzedaży - przejmuje na siebie pełną odpowiedzialność za przygotowanie niezbędnych dokumentów, koordynuje działania notarialne i dba o transparentność całego procesu. Dzięki temu klienci mogą uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek – zarówno finansowych, jak i formalnych – związanych ze sprzedażą nieruchomości.

Skup.io to rozwiązanie dla tych, którzy oczekują szybkiej transakcji, rzetelnego wsparcia i realnej oszczędności czasu oraz stresu przy sprzedaży nieruchomości.